两个性格对比鲜明和出身背景全然不同的女孩,在她们十一岁时偶然于大西洋城的度假海滩相识,从此发展了一段延续三年的友情。贝特·米德勒是一名劳工阶层出身的纽约犹太人,为人热情而自负,终日梦想着要在娱乐圈中出人头地。芭芭拉则是三藩市的社交名媛,聪明漂亮又富有,但是在恋爱和婚姻中也遭遇到不少挫折。两人透过书信往还,一直分享着对方的悲与喜,也建立了比亲姊妹还深的感情。然而她们终有一天也受到了友情的考验。。黄海为人不学无术,于日本新宿以各种手法求财,欠下黑帮一笔巨债,被逼无奈在新宿街头派发纸巾还债。某日巧碰患有轻度弱智的小学同学李子俊(黎明饰)。子俊因为与哥哥在旅游时候失散,于是决定死追着黄海不放。黄海既要应付黑帮追讨债务,又被这个弱智同学死缠烂打,苦不堪言。愤恼之时,黄海发现天真无邪的子俊竟然深得女性欢心。在经营酒吧的好友燕姐(杨贵媚饰)拉拢下,黄海想出利用子俊迅速敛财的妙计:将丑小鸭变为天鹅,将子俊变成陪酒男妓(俗称“鸭”)。黄海表面答应事成后替子俊寻找哥哥使他们团聚,因此子俊毫不怀疑,一口答应。由此二人展开一连串妙趣荒诞的经历,见尽光怪陆离的人物。 黄海只将子俊当成赚钱工具,而子俊的天真率直使他逐渐被感动,两个人在新宿相互扶持帮助。子俊的误打误撞使黄海重遇前妻阿绿(叶璇饰),一连串的事件使两人的生活发生急剧变化,逐渐迷失东京……。